フリーランスと会社員のお金の流れはどう違う？

先生、フリーランスって会社員とお金のもらい方が違うんですか？

うん、大きく違うよ。例えば、アルバイトで時給1,000円もらったとき、そのまま1,000円もらえるわけじゃないよね？

あ、税金とかが引かれるから、実際に手元に来るのは少し減りますよね。

そう。会社員は会社が税金を計算して引いてくれるけど、フリーランスは全部自分で計算して払わなきゃいけないんだ。働き方が変わると、お金周りのすべてが変わってくる。今日はその違いを見ていこう。

お金のもらい方はどう違う？

会社員とフリーランスでは、収入の受け取り方が根本的に異なります。会社員は「給料」、フリーランスは「報酬」という形でお金を受け取ります。

給料と報酬の違いを具体的に理解しよう

「同じ30万円でも、手元に残るお金が違う」。これがフリーランスと会社員の大きな違いです。具体例で見てみましょう。

会社員の場合：

会社から「給与30万円」と提示されると、実際に手元に入るのは約24万円程度です。残りの6万円は、会社が自動的に税金（所得税・住民税）や社会保険料（健康保険・厚生年金・雇用保険）を差し引いて、国や自治体に納めてくれます。あなたは何もしなくても、すべて処理されています。

フリーランスの場合：

クライアントから「報酬30万円」を受け取ったら、その30万円はまるまる自分の口座に振り込まれます。でも、そこから自分で国民健康保険料（約3万円）、国民年金保険料（約1.7万円）、税金（約5万円）などを支払う必要があります。つまり、実際に使えるお金は約20万円程度になります。

※ここでの金額は「ざっくりの例」です。家族構成、住んでいる自治体、控除（生命保険料控除など）、経費の額などで大きく変わります。大事なのは、会社員は「会社が差し引いて納める」のに対し、フリーランスは「いったん全額受け取り、あとから自分で支払う」点です。

この違いは、会社員の場合は「会社が保険料の半分を負担してくれる」ことが大きな理由です。同じ収入でも、実質的な手取りはフリーランスの方が少なくなることを理解しておきましょう。

えっ、フリーランスの方が手取りが少なくなるんですか？

会社員は会社が保険料の半分を負担してくれるからね。フリーランスは全額自己負担だから、同じ収入でも手取りは少し減るんだ。

社会保険はどう変わる？

社会保険とは、病気やケガ、老後などに備えるための制度です。会社員とフリーランスでは、加入する保険の種類や負担額が大きく異なります。

保険料の負担額を比較してみよう

保険料は収入や地域によって変わるため、ここでは「負担の仕組み」を中心に比べます。

※保険料は地域や家族構成、収入で変動します。実際の金額は各自治体や加入先の基準で確認してください。

健康保険が会社員より重く感じやすいのは、フリーランスの国民健康保険が「全額自己負担」かつ前年収入などを基に計算されるためです。会社員の健康保険は会社が半分負担するので、本人負担が抑えられます。

ここでは「会社員は折半、フリーランスは全額自己負担」という仕組みの違いを押さえることを目的にしています。

会社員は会社が半分負担してくれるって、大きい違いなんですね。

そうだね。この「折半か全額負担か」の違いが、手取りや家計の感覚に影響するんだ。それに、将来もらえる年金額も変わるから注意が必要だよ。

税金の扱いはどう違う？

税金についても、会社員とフリーランスでは大きな違いがあります。

会社員の場合：会社が税金を管理

会社員は、毎月の給料から税金が差し引かれます。所得税は給料から自動的に引かれ、これを「源泉徴収」と言います。住民税も多くの場合は給料から天引きされます。年末には、会社が「年末調整」という手続きで、払いすぎた税金を返してくれたり、不足分を追加で払ったりします。つまり、あなたは何もしなくても税金の手続きが完了します。

フリーランスの場合：自分で税金を申告

フリーランスは、自分で以下の手続きをする必要があります。

確定申告では、1年間の収入から経費を引いた「所得」に対して税金がかかります。例えば、年収500万円でも、経費が100万円あれば、課税対象は400万円になります。この仕組みを理解することで、適切な経費管理が節税につながることがわかります。

経費って、何でも経費にできるんですか？

いや、「仕事に必要なもの」だけが経費として認められるんだ。例えば、開発に使うパソコンや、クライアントとの打ち合わせの交通費は経費になる。でも、私的な食事や旅行は経費にできないよ。

経費として認められるもの・認められないもの

経費として認められるもの（例）：

経費として認められないもの（例）：

生活面での違いを理解しよう

お金の管理方法だけでなく、生活全体のスタイルも変わります。

うーん、どっちも一長一短なんですね。

そうだね。若いうちは会社員で経験を積んで、ある程度スキルがついたらフリーランスになる人も多いよ。人生の中で何度か働き方を変えてもいいんだ。

AIでお金の管理を楽にしよう

「フリーランスはお金の管理が大変そう…」と思ったかもしれませんが、今はAIツールを使えば、会計知識がなくても簡単に管理できる時代です。

AIツールの具体的な活用例

「AIでお金の管理が楽になる」と言っても、実際にどう使うのかイメージが湧かないかもしれません。具体的なシーンで見てみましょう。

日々の記録：

例えば、freeeではレシートの写真をアップロードすると、AIが「日付：2026/1/10、金額：1,980円、内容：技術書」のように自動で読み取ります。あなたは「書籍費」という勘定科目を選ぶだけ。手動で入力する手間が大幅に省けます。

確定申告の時期：

例えば、ChatGPTに「パソコンが30万円で、仕事で7割、私用で3割使う場合、経費はいくらになりますか？」と聞けば、「21万円が経費になります。仕事で使う割合の70%を計上してください」と即座に答えてくれます。

AIがあれば、税理士さんに頼まなくても自分でできそうですね。

そうだね。シンプルな収入・支出なら、AIツールだけで十分対応できる。ただし、複雑なケースや大きな取引がある場合は、税理士さんに相談した方が安心だよ。

AIツールを使う時の注意点

まとめ

フリーランスって、自由だけど、自分で管理することがたくさんあるんですね。お金のことも、保険のことも、税金のことも全部自分で…

その通り。でも、だからこそ今からこういう知識を身につけておくと、将来の選択肢が広がるんだ。

AIツールを使えば、難しい会計知識がなくても管理できそうですね！僕、数字苦手だから安心しました。

うん。技術の進歩で、昔よりずっと個人で事業をやりやすくなった。大切なのは「働き方が変われば、お金の扱いも変わる」ということを理解しておくこと。今から学んでおけば、将来、会社員として働くにしても、フリーランスとして独立するにしても、自信を持って選択できるよ。

なんだか、フリーランスも怖くなくなってきました。ちゃんと知識があれば大丈夫そう。

その気持ちが大事。お金の知識は、どんな働き方を選んでも役に立つからね。